Voor het financiële overzicht van de reserves, inclusief de verschillen tussen begroot en werkelijk, verwijzen we naar de Staat van reserves. Enkel afwijkingen boven de € 100.000 worden toegelicht.
100 Algemene reserve
De storting is € 4.926.000 hoger dan begroot, door de storting van de definitieve afwikkeling van het jaarrekeningresultaat van 2019 conform raadsbesluit van 23 juni 2020 (zie RIS-dossier 2574774).
110 Algemene reserve Grondbedrijf
Het saldo is € 7.474.000 beter dan begroot. Het betreft voordelig voor € 6.884.000 een aanpassing van de verliesvoorzieningen voor verliesgevende projecten (met name Stadswerven). De verliezen op deze projecten vallen lager uit dan eerder veracht door verbeterende marktomstandigheden. Daarnaast zorgde een aanpassing op de grondslagen voor winstnemingen voor een positief saldo van € 1.333.000.
Tegenover dit voordeel staan ook enkele nadelen:
- nog te betalen bedragen voor gronden in regie (Smitsweg en Oudendijk), (€ 376.000).
- grondexploitaties waarvan de afsluiting is uitgesteld (€ 274.000).
- definitief afgesloten complexen (€ 349.000).
304 Reserve parkeervoorzieningen
De storting is € 119.000 lager dan begroot, omdat door de coronamaatregelen minder inkomsten zijn gerealiseerd.
De onttrekking is € 115.000 hoger dan begroot, door de onvoorziene inzet van tijdelijke brandwachten.
307 Reserve exploitatieresultaten
De begrote storting van € 6.632.000 heeft nog niet plaatsgevonden. Dit betreft het begrote resultaat 2020. Het daadwerkelijk resultaat wordt na bestemming verdeeld conform de resultaat bestemming.
De onttrekking is € 4.926.000 hoger dan begroot, door de storting van het jaarrekeningresultaat van 2019 in de Algemene Reserve, conform raadsbesluit van 23 juni 2020 (zie RIS-dossier 2574774).
309 Reserve Afschrijving
De storting is € 3.029.000 lager dan begroot, omdat de kosten van onderliggende projecten pas in 2021 optreden. De hoogte van de reserve Afschrijving moet op 31 december exact gelijk zijn aan de onderhanden werk positie (tot op heden gemaakte kosten) van de projecten waarvan de afschrijving wordt gedekt vanuit de reserve Afschrijving. Het betreft onder andere de projecten Westelijke Dordtse Oever en Stadswerven.
314 Reserve Riolering
Het resultaat van alle verschillen op het product Riolering is abusievelijk in het geheel onttrokken aan de reserve, wat heeft geleid tot een hogere onttrekking van € 337.000 maar daar tegenover staat dus ook een lagere storting van € 287.000. Per saldo is er € 50.000 meer onttrokken dan begroot.
315 Reserve afval
De onttrekking is € 177.000 hoger dan begroot, omdat de exploitatie van afvalinzameling en -verwerking is tegengevallen. Zie met name toelichtingen bij nummers 1 en 2 van de verschillenanalyse van het programma Duurzaam en Innovatief Dordrecht.
332 Reserve onderwijshuisvesting
De onttrekking is € 169.000 lager dan begroot, omdat de investering in de openbare ruimte van de Albatros is vertraagd. Dit komt doordat de bestemmingsplanprocedure is vertraagd door corona en door regelgeving rond PFAS en stikstof en doordat meer tijd nodig is om de cofinanciering rond te krijgen.
364 Reserve Onderhoud vastgoed
De onttrekking is € 181.000 lager dan begroot, door vertraging van een klein deel van de werkzaamheden in 2020.
368 Reserve Beleidswensen
De onttrekking is € 838.000 lager dan begroot, omdat diverse beleidswensen nog niet volledig ten uitvoer zijn gebracht:
- Kinderopvang en stress-sensitieve dienstverlening (€ 56.000).
- Uitvoeringsbudget sociaal pontonnier (€ 188.000).
- MKB vriendelijke gemeente (€ 36.000).
- Smart City en Smart Industry (€ 200.000).
- Modernisering verkeersregelinstallaties (€ 78.000).
- Duurzaam gemeentelijk vastgoed (€ 178.000).
- Engelenburgerbrug (-/- € 44.000).
- Extra faciliteiten Wifi (€ 88.000).
- Parkeren Oranje Wit (€ 60.000).
In veel gevallen is de vertraging coronagerelateerd. De verschillen die optreden betreffen slechts een tussenstand, ook in 2021 zijn budgetten geraamd voor deze beleidswensen. Pas als de projecten zijn afgerond kan de financiële balans worden opgemaakt.
404 SI-Sociaal domein innovatiebudget & versterken sociale infrastructuur
De onttrekking is € 566.000 lager dan begroot, omdat door de coronacrisis:
- enkele projecten uit het investeringsplan Sociaal Domein later dan gepland van start zijn gegaan
- activiteiten bij een aantal lopende projecten zijn vertraagd. Zie raadsinformatiebrief 'Stand van zaken opgave zorgzame stad' over het wegwerken van deze achterstand in de resterende looptijd van het investeringsplan.
405 SI-Verkeersstructuurplan centrum
De onttrekking is € 200.000 lager dan begroot, omdat alle werkzaamheden in de 19e-eeuwse Schil in nauw overleg met de bewoners worden uitgewerkt, wat voor langere planontwikkeling zorgt. Tevens wordt gekeken of werk-met-werk gemaakt kan worden (onderhoudsprojecten) en of de uitvoering samen kan vallen met werkzaamheden van nutsbedrijven, waardoor een aantal werkzaamheden bij nader inzien beter op een later moment uitgevoerd kunnen worden. Het verkeersstructuurplan centrum loopt tot en met 2023.
413 SI-Impulsen sociale veiligheid
De onttrekking is € 275.000 lager dan begroot, omdat de diverse ketenpartners uit het Integraal Veiligheidsplan 2019-2022 de volledige aandacht hebben gehad op de coronacrisis. Hierdoor zijn geplande activiteiten vertraagd of niet uitgevoerd.
422 SI-Bodemsanering
De begrote onttrekking van € 1.131.000 heeft niet plaatsgevonden en de storting is € 218.000 hoger dan begroot, omdat een aantal projecten zijn vertraagd. De uitgaven zijn volledig uit het exploitatiedeel gedekt. Voor 2021 gaat een nieuw jaarprogramma bodemsanering naar de raad, waarin het bedrag dat nu naar de reserve gaat meegenomen wordt.
423 SI-Nieuwe Dordtse Biesbosch
De storting is € 470.000 lager, omdat de financiële afronding van het project pas in 2021 wordt verrekend ten gunste van het project Nieuwe Dordtse Biesbosch. Deze opbrengst wordt daarom ook pas in 2021 ten gunste van de reserve gebracht.
432 SI-Dordt West
De onttrekking is € 160.000 hoger dan begroot, omdat kosten voor aanleg Admiraal de Ruijterweg en aanleg Tromptuinen/Wielwijkpark nog verrekend moeten worden met nog te ontvangen provinciale subsidies en Europese subsidie.
442 SI–Spoorzone/Spuiboulevard
De onttrekking is € 744.000 lager dan begroot, omdat een deel van de verwachte out of pocket kosten voor de opgave bouwende stad ten laste kon worden gebracht van lopende projecten, verplichtingen voor onderzoeken en extern advies doorlopen tot in 2021 en een niet begrote bijdrage van de provincie in de kosten is ontvangen.
Ook de voorbereidende werkzaamheden voor het Verkeersstructuurplan Spuiboulevard lopen door in 2021. Het volledige voorbereidingskrediet was aangevraagd voor 2020, terwijl dit een meerjarig project is. Het gebied heeft bijvoorbeeld een nauwe relatie met de ideeën uit de Ontwikkelvisie Spoorzone, die in januari 2021 gepresenteerd is. De planning wordt nu nader uitgewerkt en de middelen zullen in 2021 benut worden.
453 SI-Zuidelijk Stationsgebied
De onttrekking is € 407.000 lager dan begroot, omdat een groter deel van de voorbereidende kosten voor het project Zuidelijk Stationsgebied gefinancierd konden worden uit bijdragen van partners. Begin 2020 waren niet alle financieringsafspraken definitief en zouden deze bijdragen mogelijk later volgen, waardoor zekerheidshalve de gemeentelijke bijdrage nu voor een groter bedrag begroot stond dan uiteindelijk benodigd. Tevens hebben de coronamaatregelen voor vertragingen geleid in het ontwerpproces voor het Weizigtpark. De voorbereidende werkzaamheden lopen door in 2021.
455 SI-Upgrade Viersprong
De onttrekking is € 693.000 lager dan begroot, omdat voor de planontwikkeling voor de upgrade van de Viersprong meer tijd nodig is dan eerder werd verwacht. Naar verwachting zal de realisatie in 2021 plaatsvinden.
460 SI-Westelijke Dordtse Oever
De onttrekking is € 1.438.000 lager dan begroot, omdat realisatie van een aantal (hoofd) infra onderdelen doorschuiven en de sloop van een verworven woning is uitgesteld. Daarnaast is er een niet begrote bijdrage van Rijkswaterstaat ontvangen.
493 SI-Stadswerven
De onttrekking is € 856.000 lager dan begroot, omdat de aanwending van de reserve is gekoppeld aan het investeringsvolume van Wervenpark Stadswerven. In 2020 heeft een correctie op deze investering van voorgaande jaren plaatsgevonden. De investering zelf is vertraagd, waardoor ook de inzet van de reserve lager is.
496 SI-Onderwijshuisvesting
De onttrekking is € 2.670.000 lager dan begroot, omdat bij de uitwerking van de doordecentralisatie van de onderwijshuisvesting voor het primair onderwijs een deel van de onderwijspanden uiteindelijk niet is overgedragen.
497 SI-Campusontwikkeling Leerpark
De onttrekking is € 862.000 lager dan begroot, omdat de subsidieaanvraag door Dordrecht Academy pas wordt toegekend als de samenwerkingsovereenkomst tussen de hoge scholen formeel is ondertekend. De eerste tranche van het subsidievoorschot schuift door naar 2021.